商业银行不良资产的成因及化解
摘 要：金融是现代经济的核心，贯穿着整个社会经济，而银行是金融的中枢神经。尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行仍然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题，如果不尽快解决，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行，也不利于中国经济的快速发展。本文着重分析了我国商业银行不良资产的成因，并提出了相应的化解对策。
关键词：商业银行；不良资产；贷款
Abstract: Finance is the core of modern economy system throughout the entire social economy, and banking is the central nervous system of the finance. In spite of banking reform had been taken for many years, China commercial banks are still plagued by a large number of bad debts. Thus the existing of non-performing assets is still a serious problem inevitably met in the process of reform and development of China banking. If not correctly solve the bad assets problem, it would seriously stunt the reform pace and weaken the competitiveness of China commercial banks, which may not only directly affects national financial safety and economic stability operation, but also rapid economy development. This paper analyzed the causes of non-performing assets of commercial bank, and put forward the corresponding resolution. [资料来源：http://doc163.com]
Keywords: commercial Banks；non-performing assets；loans
目 录 11000字
摘要……………………………………………………………………………………1
关键词…………………………………………………………………………………1
一、我国商业银行不良资产现状………………………………………………2
二、我国商业银行不良资产的成因……………………………………………3 [资料来源：http://doc163.com]
(一）经济环境中的萧条期催生的不良贷款………………………………3
(二）政策性不良资产的产生………………………………………………3
1.体制原因……………………………………………………………3
2.政府干预……………………………………………………………4
3.商业银行业务与政策性银行业务混淆不清………………………4
[资料来源：http://www.doc163.com]
(三）主要贷款对象---企业的原因………………………………………4
1.企业缺乏市场竞争能力……………………………………………4
2.企业财务制度混乱……………………………………………5
（四）银行自身经营管理体制不健全………………………………………5
1.缺少健全的信贷约束、激励机制……………………………………5 [资料来源：Doc163.com]
2.资产项目评估质量不高……………………………………………5
3.银行间无序的竞争…………………………………………………5
（五）金融监管乏力…………………………………………………………5
1.监管目标错位………………………………………………………5
2.监管重心不明确……………………………………………………6
3.监管方式单一并且手段落后…………………………………………6
4.监管人员整体素质不高………………………………………………6
（六）社会信用体系不健全…………………………………………6
（七）法律法规不健全………………………………………………………6
1.法律法规制度不健全………………………………………………6 [资料来源：http://Doc163.com]
2.执法不严……………………………………………………………7
三、化解及防范不良资产的对策及建议…………………………………………7
（一）深化体制改革,增强宏观调控能力………………………………7
（二）健全银行内部控制机制，提高业务流程效率………………………7
（三）强化金融监管，提高监管效率………………………………………7
1.监督商业银行建立充分的信息披露和信息报告制度……………8
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2.建立规范、科学的风险预警及控制体系…………………………8
（四）整治信用环境,建立和健全社会信用体系 …………………………8
（五）坚持银行商业化原则，准确把握经济走势 …………………………9
1.商业化是独立经营的重要保证………………………………9
2.把握经济宏观形势，提高对行业走势与行业风险判断能力…………9
（六）制定关于不良资产的专项法律,构建完善的法律框架……………………9
（七）企业要改善本身的经营状况,提高偿债能力 ………………………10
[来源：http://www.doc163.com]
1.资产重组……………………………………………………………10
2.转变经营观念………………………………………………………10
四、结束语…………………………………………………………………………10
参考文献……………………………………………………………………………11 [资料来源：http://doc163.com]
致 谢…………………………………………………………………………………11 [来源：http://www.doc163.com]