企业内部控制存在的问题及对策
企业内部控制存在的问题及对策(论文8000字)
摘 要
企业的经营和发展过程中，内部控制在公司扮演着举足轻重的角色。由于内部控制工作自身具备规范的积极作用，所以广大企业管理者均对其有着足够的重视。因此外部监管机构以及企业管理者对内部控制相关工作也有了更多的关注与要求，他们希望内部控制机构可以发挥出更大的作用，尽可能地体现出自身风险规避与控制的作用，帮助企业创造巨大的价值。
针对格蕾斯公司目前的发展情况来讲，自身受到日益复杂化的内外部环境影响，内部逐渐暴露出许多问题。需要对内部控制风险所产生的问题进行有效解决。因此，为了可以最大限度地推动内部控制风险的各项控制方案在格蕾斯公司的顺利实施与应用，本文结合格蕾斯公司的实际发展情况，分别从内部控制主体，程序过程及风险现在三个方面分析格蕾斯公司当前内部控制问题，从而讨论企业内部风险产生的原因，最后对未来格蕾斯公司内部控制风险控制方案的实施提供良好的保障。
关键词：格蕾斯公司 内部控制 缺陷 解决方法
Abstract
In the process of enterprise management and development, internal control plays an important role in the company. Because of the internal control work itself has a positive role in the standard, so the majority of enterprise managers have enough attention. Therefore, on the internal control of external regulators and managers are also concerned and asked for more, they hope the internal control mechanism can play a greater role, as far as possible to reflect the effect of their risk aversion and control, help enterprises to create huge value.
According to the grace in terms of the company's current development situation, its increasingly complex internal and external environment influence, gradually exposed many problems. It is necessary to effectively solve the problems arising from internal control risks. Therefore, in order to successfully implement and application can maximize the promotion of the internal control risk control scheme in grace company, combining with the actual development of grace, respectively from the internal control of the main program, and now the risk analysis of three aspects of the current internal control problems, grace, to discuss the causes of risk within the enterprise, finally to provide good protection for the future implementation of grid internal control risk control scheme of Lovelace company.
Keywords: Grace company; internal control; defect; solution
目 录
1 前言 1
2 佛山市南海区格蕾斯洁具有限公司内部控制存在的问题 1
2.1 内部控制制度薄弱 1
2.2 企业内部独立性较差 1
2.3内部审计存在局限性且审计手段不完善 2
2.4风险意识淡薄，风险管理不规范 2
2.5缺乏良好的信息系统和沟通机制 3
3 佛山市南海区格蕾斯洁具有限公司内部控制存在问题的原因 3
3.1人员素质道德水平低 3
3.2管理层缺乏正确的管理观念 3
3.3轻视审计工作 4
3.5监督制度不完善 5
4 解决佛山市南海区格蕾斯洁具有限公司内部控制存在问题的对策 5
4.1完善企业组织结构 5
4.2加强对风险关注与管理 6
4.3建立规范的激励机制 6
4.4加强内部审计人员的职业道德 7
5 结论 7
致谢 9
参考文献 10 [资料来源：http://doc163.com]